Патент · Самарская область

Патент на магазин с торговым залом в Самарской области

50 м² — от 328 850 ₽ до 411 100 ₽ в год в зависимости от территории. Цена растёт с каждым квадратным метром.

м²
Работники
Посчитать на свой срок
Самара · 2026 год целиком
Платить за патент
Сколько перечислить за патент после уменьшения на взносы. Взносы ИП платит и без патента — на УСН и общей системе, а патент можно уменьшить на взносы того же года, поэтому при небольшой цене патента платить за него не нужно вовсе.
≈ 288 193 ₽
Стоимость патента
Налог по патенту до уменьшения: потенциальный доход, который закон региона назначил этому виду деятельности, × 6 %. За неполный год — пропорционально дням. Эту сумму налоговая укажет в патенте.
411 100 ₽

Стоимость: 411 100 ₽ за год — сумма калькулятора ФНС. Взносы за 2026 год уменьшают её на ≈ 122 907 ₽ — платить остаётся ≈ 288 193 ₽.

сверено с ФНС 28.10.2026

Уменьшение на взносы
Патент уменьшают на свои взносы ИП за тот же год — даже ещё не уплаченные, а взносы за работников — только уплаченные в году патента. Без работников — вплоть до нуля, с работниками — не больше чем наполовину. Для этого подают уведомление КНД 1112021 (п. 1.2 ст. 346.51 НК).
≈ −122 907 ₽
Фиксированные взносы за 2026 год
Обязательные взносы ИП «за себя», на пенсию и медицину. Их платит каждый ИП на патенте, пока зарегистрирован, даже без дохода: срок — до 28.12.2026, можно частями (ст. 430, 432 НК). Не платят только за периоды из п. 7 ст. 430 НК — например, уход за ребёнком до полутора лет, — когда ИП не работает, и только по заявлению.
57 390 ₽
1 % с суммы сверх 300 тыс. ₽ (≈ 6 551 666,67 ₽)
Ещё 1 % с дохода сверх 300 тыс. ₽ за год. На патенте доходом считается не выручка, а потенциальный доход из закона за срок патента. Срок — до 01.07.2027. Уменьшить на него можно патент этого года или следующего — по выбору ИП, один раз. Потенциальный доход здесь восстановлен по сумме калькулятора ФНС: сам доход калькулятор не показывает. В патенте он может немного отличаться — и 1 % вместе с ним.
≈ 65 516,67 ₽
Всего за 2026 год
Сколько уйдёт за 2026 год на патент и взносы вместе: платёж за патент после уменьшения плюс взносы. Взносы платят с копейками, а уменьшение — в полных рублях, поэтому итог может отличаться от стоимости патента на копейки.
≈ 411 099,67 ₽

Только если зал не больше 150 м². Это площадь торгового зала каждого объекта (пп. 3 п. 6 ст. 346.43 НК). Зал больше — патента на этот вид нет.

Цена по территориям

50 м², 2026 год

  • 411 100 ₽Самара, Тольятти2 территории
  • 370 000 ₽Кинель, Красноярский район, Новокуйбышевск и ещё 47 территорий
  • 348 600 ₽Безенчукский район, Богатовский район, Большеглушицкий район и ещё 912 территорийкак у ФНС, по закону — 349 400 ₽
  • 328 850 ₽Алексеевский район, Большечерниговский район, Борский район и ещё 1316 территорий
Показать все 37 территорий
Алексеевский район328 850 ₽
Безенчукский районп.г.т. Безенчук348 600 ₽ *
Богатовский район348 600 ₽ *
Большеглушицкий район348 600 ₽ *
Большечерниговский район328 850 ₽
Борский район328 850 ₽
Волжский район348 600 ₽ *
Елховский район328 850 ₽
Жигулевскг. Жигулевск348 600 ₽ *
Исаклинский район328 850 ₽
Камышлинский район328 850 ₽
Кинельг. Кинель370 000 ₽
Кинель-Черкасский район348 600 ₽ *
Кинельский район328 850 ₽
Клявлинский район328 850 ₽
Кошкинский район328 850 ₽
Красноармейский район328 850 ₽
Красноярский район370 000 ₽
Нефтегорский район348 600 ₽ *
Новокуйбышевскг. Новокуйбышевск370 000 ₽
Октябрьскг. Октябрьск348 600 ₽ *
Отрадныйг. Отрадный370 000 ₽
Пестравский район348 600 ₽ *
Похвистневог. Похвистнево370 000 ₽
Похвистневский район328 850 ₽
Приволжский район348 600 ₽ *
Самараг.о. Самара411 100 ₽
Сергиевский район348 600 ₽ *
Ставропольский районСтаврапольский район370 000 ₽
Сызранский район328 850 ₽
Сызраньг. Сызрань370 000 ₽
Тольяттиг.о. Тольятти411 100 ₽
Хворостянский район328 850 ₽
Чапаевскг. Чапаевск348 600 ₽ *
Челно-Вершинский район328 850 ₽
Шенталинский район328 850 ₽
Шигонский район328 850 ₽

* Как считает калькулятор ФНС; сумма по закону — в пометке у группы выше.

Цена по площади

Самара, 2026 год

10 м²82 220 ₽
30 м²246 660 ₽
50 м²411 100 ₽
70 м²575 540 ₽
100 м²822 200 ₽
150 м²1 233 300 ₽

сверено с ФНС 28.10.2026

2027 год · 50 м²

411 100 → ≈ 543 403 ₽ за год

оценка: +32,2 % к цене 2026 года

+32,2 % — коэффициент 0,8 к суммам закона Самарской области действует только по 31 декабря 2026 года (ч. 3.2 ст. 2 закона № 117-ГД), а коэффициент-дефлятор по проекту приказа Минэкономразвития вырастет с 1,253 до 1,325. Если Самарская Губернская Дума продлит коэффициент или примет новые ставки, пересчитаем в день публикации.

Вид в законе

Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 150 квадратных метров

Формулировка — из справочника калькулятора ФНС; основание — п. 45 ч. 1 ст. 1 Закона Самарской области от 27.11.2012 № 117-ГД (в ред. от 08.06.2026 № 68-ГД).

Код вида для заявления 26.5-1
456301

Классификатор ФНС КВПДП, коды 2026 года.

Сколько патентов выдано

21 586 патентов за 2025 год

Это 39 % всех патентов Самарской области за год. За I полугодие 2026 года — 10 222 патента. С годом не сравнивайте: патенты выдают и на месяц, и на год.

Патент, УСН: сколько всего за год

₽
1 200 000 ₽ за год
Патент: налог ≈ 288 193 ₽ + взносы
≈ 411 099,67 ₽
УСН 6 %: налог 5 610 ₽ + взносы
72 000 ₽
УСН 6 % дешевле патента на
≈ 339 099,67 ₽

НПД для этого вида не подходит: НПД не для перепродажи чужих товаров (п. 2 ч. 2 ст. 4 закона 422-ФЗ); свои изделия продавать можно.

Сравнить все режимы

Источники

  • П. 45 ч. 1 ст. 1 Закона Самарской области от 27.11.2012 № 117-ГД (в ред. от 08.06.2026 № 68-ГД).
  • ФНС, patent.nalog.ru — все 37 территорий, сверено 28.10.2026.
  • Коэффициент-дефлятор 1,253 на 2026 год — приказ Минэкономразвития России от 06.11.2025 № 734 (зарегистрирован Минюстом 13.11.2025 № 84153).
  • Коэффициент 0,8 к суммам закона на 2026 год — ч. 3.2 ст. 2 закона Самарской области № 117-ГД (закон от 08.06.2026 № 68-ГД).
  • Коэффициент-дефлятор 1,325 на 2027 год — проект приказа Минэкономразвития от 05.10.2026, regulation.gov.ru, ID 171581.
  • Число патентов — отчёт ФНС 1-ПАТЕНТ, строка 1450, по состоянию на 01.01.2026 и 01.07.2026.

Частые вопросы

Можно ли вместо патента работать на НПД?
Нет: НПД не для перепродажи чужих товаров (п. 2 ч. 2 ст. 4 закона 422-ФЗ); свои изделия продавать можно.
Как уменьшить патент на взносы?
Подать уведомление КНД 1112021 в личном кабинете ИП сразу после начала патента. Без работников патент уменьшается на взносы этого года вплоть до нуля, с работниками — не больше чем наполовину. Свои взносы платить заранее не нужно, а взносы за работников уменьшают патент, только если уплачены. Подробно, с примером
Почему в разных городах области разная цена?
Закон области задаёт суммы для четырёх групп городских округов и районов (ч. 2.4–2.7 ст. 2 закона № 117-ГД): полные — в Самаре и Тольятти; на 10 % меньше — в Кинеле, Новокуйбышевске, Отрадном, Похвистнево, Сызрани, Красноярском и Ставропольском районах; на 15 % меньше — в Жигулевске, Октябрьске, Чапаевске и девяти районах; на 20 % меньше — в остальных 16 районах. У перевозок грузов и пассажиров — автомобилем и по воде — и у развозной торговли одна цена на всю область (ч. 1 ст. 2). Цена зависит от того, где вы ведёте деятельность, а не от адреса регистрации ИП.
Какой зал подходит для патента?
Патент — только если площадь торгового зала каждого объекта не больше 150 м² (пп. 3 п. 6 ст. 346.43 НК). Зал больше — патента на этот вид нет. Площадь зала сайт не спрашивает: цена патента — за объект, от площади она не зависит.
Почему цена расходится с законом?
Закон области задаёт суммы на 2026 год для четырёх групп городов и районов (ч. 2.4–2.7 ст. 2 закона № 117-ГД), применяет их с коэффициентом 0,8 (ч. 3.2) и умножает на коэффициент-дефлятор года (ч. 3.1). Так калькулятор ФНС считает везде, кроме Жигулевска, Октябрьска, Чапаевска и девяти районов (ч. 2.6): там он берёт сумму закона как есть, без обоих коэффициентов, и патент у него на 0,24 % дешевле закона. Мы показываем сумму ФНС — так, скорее всего, посчитают и патент, — а сумму по закону пишем рядом. Сверьте сумму, когда получите патент.
Когда подавать заявление на патент на магазин с торговым залом?
Не позднее чем за 10 рабочих дней до начала патента. Чтобы патент начался 1 января 2027 года, рекомендуем подать заявление не позднее 16 декабря 2026 года; по счёту ФНС — 17 декабря включительно. Если подать позже, но до 1 января, налоговая вправе выдать патент с этой даты, но не обязана.

Смотрите также